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盤錦市供銷合作社聯(lián)合社2019年度部門決算公開說明
盤錦市供銷合作社聯(lián)合社
2019年度部門決算公開說明
目 錄
第一部分 盤錦市供銷合作社聯(lián)合社概況
一、 主要職責及機構設置情況
二、 部門決算單位構成
第二部分 盤錦市供銷合作社聯(lián)合社2019年度部門決算報表
一、2019年度收入支出決算總表
二、2019年度收入決算表
三、2019年度支出決算表
四、2019年度財政撥款收入支出決算表
五、2019年度一般公共預算財政撥款收入支出決算表
六、2019年度一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、2019年度政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
第三部分 盤錦市供銷合作社聯(lián)合社2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
二、財政撥款支出決算情況
三、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
五、其他重要事項的情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 盤錦市供銷合作社聯(lián)合社部門概況
一、主要職責及機構設置情況
部門主要職責：
（一）負責研究制定全市供銷社的發(fā)展戰(zhàn)略和發(fā)展規(guī)劃，指導全市供銷合作社的發(fā)展和改革。
（二）按照政府授權對重要農業(yè)生產資料、農副產品經營進行組織、協(xié)調、管理。
（三）維護各級供銷合作社的合法權益。
（四）協(xié)調與有關部門的關系，指導全市供銷合作社的業(yè)務活動和農業(yè)生產的正常進行，促進城鄉(xiāng)物資交流。
（五）會同有關部門宣傳貫徹黨中央、國務院、省委、省政府、市委、市政府有關農村經濟工作的方針、政策。
（六）參加全國總社、省社部署的各項生產經營活動。
（七）承辦市委、市政府交辦的其他事項。
根據(jù)本部門主要職責，盤錦市供銷合作社聯(lián)合社部門內設6個科室，分別是理事會辦公室、財務審計科、合作經濟指導科、企業(yè)指導科、組織人事科、煙花市場管理科。
盤錦市供銷合作社聯(lián)合社無下屬二級預算單位。
二、部門決算單位構成
納入盤錦市供銷合作社聯(lián)合社2019年度部門決算編制范圍的一級預算單位1戶：即盤錦市供銷合作社聯(lián)合社（本級）。
第二部分 盤錦市供銷合作社聯(lián)合社2019年度部門決算報表
一、2019年度收入支出決算總表
二、2019年度收入決算表
三、2019年度支出決算表
四、2019年度財政撥款收入支出決算表
五、2019年度一般公共預算財政撥款收入支出決算表
六、2019年度一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、2019年度政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
詳見：《盤錦市供銷合作社聯(lián)合社2019年度部門決算公開表》
第三部分盤錦市供銷合作社聯(lián)合社2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
（一）收入總計487.20萬元，包括：
1.財政撥款收入487.20萬元，占收入總計的100%。其中：公共預算財政撥款收入0萬元，政府性基金收入0萬元。
2.上級補助收入0萬元，占收入總計的0%。
3.事業(yè)收入0萬元，占收入總計的0%。
4.經營收入0萬元，占收入總計的0%。
5.附屬單位上繳收入0萬元，占收入總計的0%。
6.其他收入0萬元，占收入總計的0%。
7.用事業(yè)基金彌補收支差額0萬元，占收入總計的0%。8.上年結轉和結余0萬元，占收入總計的0%。
與上年相比，今年收入減少6.61萬元，降低1.34%，主要原因：人員調出，工資福利收入減少。
（二）支出總計475.38萬元，包括：
1.基本支出455.06萬元，占支出總計的95.73%。主要是為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出，其中：工資福利支出326.08萬元，對個人和家庭的補助支出64.51萬元，商品和服務支出78.23萬元，基本性支出6.56萬元。
2.項目支出20.32萬元，占支出總計的4.27%。主要包括辦公設備購置等業(yè)務支出。
3.上繳上級支出0萬元，占支出總計的0%。
4.經營支出0萬元，占支出總計的0%。
5.對附屬單位補助支出0萬元，占支出總計的0%。
與上年相比，今年支出減少2.41萬元，降低0.50%，主要原因：對個人和家庭的補助支出減少。
（三）年末結轉和結余11.82萬元。
主要是2019年養(yǎng)老保險降低繳費比率等原因形成的結余。與上年相比，今年結轉結余減少4.20萬元，降低26.22%，主要原因：2019年養(yǎng)老保險降低繳費比率，財政撥款出現(xiàn)結余。
二、撥款支出決算情況
（一）總體情況。
2019年度財政撥款支出475.38萬元，其中：基本支出455.06萬元，項目支出20.32萬元。與上年相比，財政撥款支出增加2.85萬元，增長0.60%，主要原因：項目支出增加。與年初預算相比，2019財政撥款支出完成年初預算的97.57%，其中：基本支出完成年初預算的97.03%，項目完成年初預算的111.33%。
（二）具體情況。
2019年度財政撥款支出475.38萬元，按支出功能分類科目分，包括：社會保障和就業(yè)支出98.88萬元，占20.80%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出12.82萬元，占2.70%；商業(yè)服務業(yè)等支出341.78萬元，占71.90%；住房保障支出21.90萬元，占4.61%。
（一下內容我已經幫你改過，黃色部分需要自己重新核實計算）
1.社會保障和就業(yè)支出98.88萬元，完成年初預算的91.64%，具體包括：
（1）行政事業(yè)單位離退休53.54萬元，主要是離休人員工資，護理費、離退休人員取暖費等支出，其中事業(yè)單位離退休20.64萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費32.9萬元。
（2）撫恤45.33萬元，其中死亡撫恤42.21萬元，傷殘撫恤3.13萬元。
2.衛(wèi)生健康支出12.82萬元，即行政事業(yè)單位醫(yī)療12.82萬元，主要是機關干部醫(yī)療保險支出，完成年初預算的100%。其中事業(yè)單位醫(yī)療12.67萬元，其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出1500元。
3.商業(yè)服務業(yè)等支出341.78萬元，完成年初預算的99.19%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是事業(yè)運行經費減少。具體為商業(yè)流通事務支出341.78萬元，其中：事業(yè)運行支出321.46萬元、其他商業(yè)流通事務支出20.32萬元。
事業(yè)運行321.46萬元，主要是單位職工各項工資福利性支出、機關運行經費及辦公設備采購等基本性支出。
其他商業(yè)流通事務支出20.32萬元，主要是單位的各類項目支出。
4.住房保障支出21.90萬元，具體包括：
住房公積金21.90萬元，主要是機關干部公積金支出，完成年初預算的100% 。
三、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況
2019年度一般公共預算財政撥款安排的“三公”經費支出0.73萬元，完成年初預算的14.60%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是車輛運行經費減少。與上年相比，今年“三公”經費支出減少0.69萬元，降低48.59%，主要原因：車輛運行經費減少。
其中：因公出國（境）費0萬元，公務接待費0萬元，公務用車購置及運行維護費0.73萬元。
1.因公出國（境）費0萬元，本年無出國事宜，2019年參加出國（境）團組0個，累計0人次。2019年因公出國（境）費比上年減少0萬元，下降0%，無增減變動
2.公務接待費0萬元，本年無公務接待事宜，2019年國內公務接待累計0批次，0人，0萬元。2019年公務接待費比上年減少0.07萬元，下降100%，主要是本年沒有公務接待。
3. 公務用車購置及運行費0.73萬元，比上年減少0.62萬元，下降45.93%，主要是車輛運行經費減少。
公務用車購置費0萬元，本年無公車采購事項,當年購置公務用車0輛。
公務用車運行維護費0.73萬元，主要用于車輛運行經費等。截至年末使用一般公共預算財政撥款開支的公務用車保有量1輛。
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2019年度一般公共預算財政撥款基本支出455.06萬元，其中：人員經費390.59萬元，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、其他社會保障繳費、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、獎勵金、住房公積金、采暖補貼、其他對個人和家庭補助的支出；日常公用經費64.47元，主要包括辦公費、印刷費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網絡及軟件購置更新。
五、其他重要事項的情況說明
（一）機關運行經費支出情況。
2019年度盤錦市供銷合作社聯(lián)合社機關運行經費支出64.47萬元，比上年增加1.80萬元，增長2.87%，主要原因是辦公經費增加。具體支出明細如下：辦公費5.24萬元、水費0.42萬元、電費2.30萬元、郵電費2.48萬元、取暖費7.24萬元、差旅費4.33萬元、維修費3.09萬元、勞務費6.77萬元、工會經費3.53萬元、公務用車維護費0.73萬元、其他交通費用20.48萬元、其他商品服務支出7.71萬元。
（二）政府采購支出情況。
2019年度盤錦市供銷合作社聯(lián)合社政府采購支出總額6.56萬元，其中：政府采購貨物支出6.56萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
（三）國有資產占用情況。
截至2019年12月31日，盤錦市供銷合作社聯(lián)合社資產總額4,628.36萬元，其中：
1.土地、房屋及構筑物。面積2133.37平方米，價值3,458,512.93元；
2.車輛。共有5輛，其中：副省級以上領導干部用車0輛，主要領導干部用車0輛，機要通訊用車1輛，應急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術用車0輛，離退休干部用車0輛，其他用車4輛。
3.通用設備。單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）
4.專用設備。單價100萬元以上專用設備0臺（套）。
（四）預算績效管理工作開展情況。
根據(jù)財政預算管理要求，盤錦市供銷合作社聯(lián)合社組織對2019年度預算項目支出全面開展績效自評，共涉及預算支出項目3個，涉及資金20.25萬元，自評覆蓋率（開展績效自評的項目數(shù)/年初批復績效目標的項目數(shù)）達到100%，自評平均分（開展績效自評的項目分數(shù)總和/開展績效自評的項目數(shù)）100分。
通過績效自評發(fā)現(xiàn)預算項目管理主要存在以下問題：
一是預算績效觀念不強，工作質量有待提高。
預算單位對預算績效管理工作重視程度還不足，工作缺乏主動性；對預算績效管理工作的意義、框架、思路、操作規(guī)程認識不夠深入，申報績效目標不夠明確，設計的評價指標體系不科學、不嚴謹。
二是評價指標體系不完善，實際操作有難度。
盡管已制定出臺了績效評價共性指標體系，但是對指標具體設置沒有統(tǒng)一的明確規(guī)定，沒有針對性較強的個性評價指標體系可供預算單位借鑒。財政預算支出的范圍在逐年擴大、建設發(fā)展的投入在逐年增加，新政策新情況不斷出現(xiàn)，現(xiàn)有評價指標的針對性和適應性已降低，直接影響了績效評價的質量。
下一步將采取以下措施加以改進：
一是加大對預算績效管理工作的考核力度。
各級預算單位既是預算編制、執(zhí)行的責任主體，同時也是預算績效管理的責任主體，只有壓實預算單位的主體責任，預算績效管理制度、改革舉措才能落實落細。改進和提升預算績效管理工作需要加大考核力度，將績效管理納入政府部門工作績效考核，通過剛性約束不斷強化預算部門的主體意識、責任意識，轉變管理觀念，引導預算部門切實提高預算績效管理工作的自覺性和主動性，真正形成“政府領導、財政推動、部門負責”的工作格局。
二是繼續(xù)提升預算績效管理工作的深度和廣度。
一是進一步擴大預算績效管理工作的覆蓋面，使預算單位多熟悉預算績效管理的內容和要求，不斷提升預算單位的績效意識。二是緊密圍繞市委市政府的工作重點，遵循重點關注民生項目、重點重大項目的預算績效管理原則，選取民生重點、對行業(yè)發(fā)展和社會發(fā)展影響較大的項目進行績效目標評審和績效評價，由專家對預算單位作進一步指導，不斷提升預算績效管理的質量。三是不斷優(yōu)化績效評價方法，促進研究與實踐協(xié)同創(chuàng)新。
三是推進預算績效管理專業(yè)化。
一是科學組織預算績效評價工作，完善預算績效管理指標數(shù)據(jù)庫。二是引入第三方評價機制，形成內外部評價相互補充，財政部門、預算單位和受托第三方評價機構各司其職、密切配合的機制，提高評價結果的權威性和公正性。三是組織業(yè)務培訓，提高業(yè)務水平和能力，培養(yǎng)一批專業(yè)人才隊伍。
第四部分 名詞解釋
1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。
2.上級補助收入：指單位從主管部門和上級單位取得的非財政性補助收入。
3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入。
4.經營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。
5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。
6.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、 “上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
7.用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”、“財政撥款結轉和結余資金”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經營收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當年支出情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。
8.上年結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
9.基本支出：指保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
10.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
11.上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。
12.經營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發(fā)生的支出。
13.對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。
14.“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
15.一般公共服務（類）財政事務（款）行政運行（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）的基本支出。
16.一般公共服務（類）財政事務（款）一般行政管理事務（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）未單獨設置項級科目的其他項目支出。
17.一般公共服務（類）財政事務（款）預算改革業(yè)務（項）：反映財政部門用于預算改革方面的支出。
18.一般公共服務（類）財政事務（款）財政國庫業(yè)務（項）：反映財政部門用于財政國庫集中收付業(yè)務方面的支出。
19.一般公共服務（類）財政事務（款）信息化建設支出（項）：反映財政部門用于“金財工程”等信息化建設方面的支出。
20.一般公共服務（類）財政事務（款）事業(yè)運行（項）：反映事業(yè)單位的基本支出，不包括行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）后勤服務中心、醫(yī)務室等附屬事業(yè)單位。
21.一般公共服務（類）財政事務（款）其他財政事務支出（項）：反映除上述項目以外其他財政事務方面的支出。
22.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項）：反映實行歸口管理的行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經費。
23.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項）：反映實行歸口管理的事業(yè)單位開支的離退休經費。
24.社會保障和就業(yè)（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）：反映按規(guī)定用于烈士和犧牲、病故人員家屬的一次性和定期撫恤金以及喪葬補助費。
25.社會保障和就業(yè)（類）撫恤（款）傷殘撫恤（項）：反映按規(guī)定用于傷殘人員的撫恤金和按規(guī)定開支的各種傷殘補助費。
26.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）：反映財政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險繳費經費，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費醫(yī)療經費，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經費。
27. 醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）：反映財政部門集中安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經費，未參加醫(yī)療保險的事業(yè)單位的公費醫(yī)療經費，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經費。
28.節(jié)能環(huán)保支出（類）污染防治（款）水體（項）：反映政府在排水、污水處理、水污染防治、湖庫生態(tài)環(huán)境保護、水源地保護、國土江河綜合整治、河流治理與保護、地下水修復與保護等方面的支出。
29.農林水事務（類）農業(yè)（款）其他農業(yè)支出（項）：反映其他用于農業(yè)方面的支出。
30.交通運輸（類）成品油價格改革對交通運輸?shù)难a貼（款）成品油價格改革補貼其他支出（項）：反映成品油價格改革財政補貼對其他方面的支出。
31.資源勘探信息等支出（類）工業(yè)和信息產業(yè)監(jiān)管（款）其他工業(yè)和信息產業(yè)監(jiān)管支出（項）：反映其他用于工業(yè)和信息產業(yè)監(jiān)管方面的支出。
32.援助其他地區(qū)支出（類）其他支出（款）其他（項）：反映援助其他地區(qū)資金中的其他支出。
33. 國土海洋氣象等支出（類）國土資源事務（款）其他國土資源事務支出（項）：反映其他用于國土資源事務方面的支出。
34.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
35.機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
